十六、生态环境和自然资源审计发现共性问题清单

问题领域 问题性质 问题主要表现形式 主要定性依据 产生问题根源 建议对策及措施
一、土地资源管理 1.耕地保护目标任务未完成 1.耕地、基本农田、标准农田实有面积未达到年度耕地保护目标管理责任书中的保有目标；
2.耕地占补平衡未完成数量补充和质量提升任务。		 市、县政府耕地保护责任目标考核、《关于做好建设项目”占优补优”耕地占补平衡工作的通知》 1.部分市、县、乡镇政府对耕地保护基本国策认识不足；
2.划定过程中落实规范要求不到位		 1.严格落实耕地目标考核责任制；
2.加大网格式执法力度
2.基本农田、粮食生产功能区划定不实 未按规定要求划定基本农田和粮食生产功能区，存在将公益林、建筑物等划入情况。 《中华人民共和国基本农田保护条例》、《浙江省粮食生产功能区保护办法》 1.审核把关不严；
2.为达到考核数量要求打”擦边球”
3.基本农田、粮食生产功能区管理不规范 存在建设占用、发展林果业、养殖、荒芜闲置、抛荒等”非粮化”问题。 《中华人民共和国基本农田保护条例》、《浙江省粮食生产功能区保护办法》相关条款 1.农业用途管制不严；
2.基层管理人员不足
4.土地收储主体不合规 土地储备管理机构不符合规定，存在融资平台、开发区、镇街管委会等部门行使储备职权情况。 《土地储备管理办法》 土地储备管理制度不健全 落实土地储备工作职能由纳入名录管理的土地储备机构承担
5.土地收储程序不合规 1.未按规定进行土地评估；
2.未按年度土地储备计划开展收储工作。		 《土地储备管理办法》 地方政府重视程度不高
6.收储土地后续管理不规范 1.土地收储后长期闲置；
2.未按规定办理不动产登记证。		 《关于严格建设用地管理促进批而未用土地利用的通知》
7.土地整治项目立项、实施不符合规定 1.未按规划确定范围实施；
2.在公益林范围内实施；
3.在坡度25度及以上区域实施；
4.未报批水土保持方案。		 《浙江省土地整治条例》 立项审查不严、实施监管不力 1.科学编制土地整治规划；
2.强化项目建设管理
8.虚假验收 1.出具虚假耕地质量等别评定报告；
2.项目未竣工提前出具验收文件。		 《浙江省土地整治条例》 验收核查不到位 加强项目后续管理
9.后期管护不到位 验收后管护不到位，存在闲置、抛荒和变更用途等问题。 《浙江省土地整治条例》
10.建设开发未落实相关规划要求 1.建设用地总规模突破规划指标；
2.在禁止开发区进行开发建设。		 县（市、区）土地利用总体规划 1.规划管理滞后；
2.管理制度不健全		 严格按照规划要求确定重大项目规划范围
11.建设用地批而未供 已批准建设用地超过2年仍未供地。 《国土资源部关于严格建设用地管理促进批而未用土地利用的通知》 加大存量土地供地率
12.建设用地供而未用 已供地未按约定开工时间开发建设。 加大闲置土地处理力度
13.土地未批先用 未完成审批和供地手续私自开工建设。 加大土地违法巡查和处罚力度
14.土地出让收入使用不合规 将土地出让收入用于公司资本金投入、贷款利息等方面。 《国有土地使用权出让收支管理办法》 制度落实随意性大 严格按照规定使用范围安排资金
15.海域使用权证与土地使用证重叠 已办理土地使用证地块的海域使用权证未注销。 《海域使用权登记办法》、《不动产登记暂行条例实施细则》 部门间缺乏协调 及时清理”一物两证”情况
二、水资源管理 16.未按规定编制节约用水规划 未按要求编制节约用水规划。 《浙江省节约用水办法》 1.管理制度不健全；
2.管理不到位		 按时完成规划编制
17.未按规定开展水资源论证 1.重点专项规划未进行论证；
2.建设项目未开展论证。		 相关政策文件 严格落实水资源论证制度
18.水资源日常管理不到位 1.地表水取水管理不到位；
2.地下水取水未实施许可管理；
3.未按规定开展水平衡测试。		 《浙江省水资源管理条例》、《浙江省节约用水办法》 加强取水计划、许可管理
19.水资源费收缴不规范 1.违规减免水资源费；
2.未就地缴库；
3.未征收累进加价水资源费。		 《浙江省水资源费征收管理办法》 严格落实征收管理要求
20.非常规水资源利用不足 1.农业灌区取水未办理许可；
2.雨水收集利用未有效推进。		 《浙江省水资源管理条例》 加大非常规水资源利用水平
21.小水电开发影响生态环境 存在未经环评、生态环保措施不到位等情况。 水电资源开发管理相关规定 严格落实生态流量工程措施
三、林业资源管理 22.公益林保护目标任务未完成 1.实际面积未达要求；
2.被建设占用未及时补足。		 省级以上公益林建设规模通知 1.执法人员不足；
2.部门协调不够		 严格落实考核要求
23.违规占用生态公益林 未经审批用于公路拓宽、土地开发等。 《浙江省公益林管理办法》 加大宣传、执法力度
24.松材线虫病防治不力 疫情呈现逐年扩散趋势。 科学应对，加强防控
四、矿产资源管理 25.违规采矿 存在越界开采、无证开采情况。 《中华人民共和国矿产资源法》 1.监管不严；
2.履职不到位		 加强现场检查，依法处罚
26.矿山生态环境修复治理不到位 废弃矿山未开展生态修复治理。 《矿山地质环境保护规定》 主管部门重视不够 制定生态修复计划并实施
27.矿山废料处置不规范 未按要求对废矿石进行检测直接外运处置。 《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》 严格监管处置
五、海洋资源管理 28.自然岸线保有量未达指标 填海工程造成岸线灭失。 上级下达的任务指标 1.管理体制不顺；
2.管理缺失		 严格落实任务要求
29.海洋环境污染监管不到位 1.污染物超标直排；
2.环境质量未达标；
3.无证海水养殖面积大；
4.排污口未纳入监测计划。		 《中华人民共和国海洋环境保护法》 加强入海排污企业监管
六、水污染治理 30.污水处理集中设施建设运营不规范 1.未完成提标改造；
2.无证排污；
3.设施建设不平衡；
4.农村污水治理不到位。		 《浙江省水污染防治行动计划》等 1.制度不健全；
2.部门协同不够		 1.明确时间表；
2.合理规划建设
31.企业污水排放不合规 1.处理能力不足；
2.未经审批设置排污口。		 《中华人民共和国水污染防治法》等 加强检查处罚力度
32.重点区域水污染防治不到位 1.水功能区未达标；
2.饮用水源保护不力；
3.管理制度不健全；
4.违规占用水域；
5.地下水监测不到位。		 相关法规条例 加强重点区域治理力度
七、土壤污染治理 33.土壤污染情况底数不清 1.未全面掌握污染情况；
2.未按要求开展用地核查。		 国务院办公厅通知等 1.管理体制不顺；
2.监管盲区		 全面摸清土壤污染底数
34.土壤污染管控不到位 1.原场地开发利用监管不到位；
2.淤泥未经检测用于农田。		 《浙江省土壤污染防治工作方案》等 加强原场地开发利用监管
八、固废污染防治 35.工业固体废物监管不到位 1.未安装自动监控设施；
2.贮存设施不符合要求；
3.管理不规范；
4.运输资质不全；
5.处置能力不足；
6.未开展清洁生产审核。		 相关法律法规 1.多头管理；
2.履职不到位		 1.源头减量化；
2.资源利用化
36.生活垃圾治理不到位 1.制度机制不完善；
2.分类投放管理不到位；
3.运输不规范；
4.处置设施不足；
5.信息系统不融合；
6.资金使用不规范。		 相关政策文件 1.完善工作机制；
2.加强全过程监管
九、大气污染防治 37.未完成大气污染防治目标任务 空气质量指标未达标。 年度实施计划 1.多头管理；
2.政策体系不完善		 1.发挥领导小组作用；
2.强化监管责任
38.工业废气污染防治工作不足 1.达标排放政策不严；
2.园区整治未完成；
3.”散乱污”整治不到位；
4.VOCs整治不深入。		 相关实施方案 1.强化源头治理；
2.完善标准体系
39.资源能源领域政策措施落实不到位 1.高污染燃料禁燃区管理不到位；
2.锅炉淘汰改造不到位。		 《浙江省大气污染防治条例》
40.移动源污染排放控制效果不佳 1.重型柴油车监控不到位；
2.排放检测制度未落实；
3.非道路移动机械管控不到位。		 相关政策文件
41.建筑施工扬尘管控需加强 “7个100%”未落实到位。 《中华人民共和国大气污染防治法》
42.涉气企业污染物监测管理存在漏洞 监测频次及指标不符合要求。 相关法律法规
43.财政资金使用及涉气环保税征管有待加强 1.资金未及时支付；
2.环保税征缴不到位。		 《中华人民共和国环境保护税法》
十、节能减排 44.未完成能源”双控”目标任务 能耗指标未达标。 目标责任书 1.用能需求高；
2.体系不完善		 严控高能耗项目落地
45.排污权核定工作推进缓慢 未建立排污权交易竞价机制。 国家指导意见 加快制定实施细则
46.淘汰落后产能和污染隐患企业关停工作不到位 1.未进行关停验收；
2.建筑物拆除不到位。		 加快推进关停工作